第一节:营运资金管理
1.管理策略
紧缩型VS宽松型-周转率高低-持有成本与短缺成本 -和最低
2.流动资产分类：永久性VS波动性
资金来源：长期-权益和负债
流动负债-临时性短期负债，自发性临时负债
3.融资策略-匹配：长期融资对永久性流动资产和非流动资产。
第二节：现金管理
1.现金持有量的确定
成本模式，存货模式，随机模式
2.现金周转期
提升存货周转率，快收延付
第三节：应收账款管理
1.成本：利息（机会成本），管理，坏账
2.现金折扣，应收账款周转天数VS账龄分析表VS应收账款账户余额模式VSABC分析法
3.应收账款的保理
第四节：存货管理
1.购置成本（对最优经济订货量没有影响）
储存成本
缺货成本（一般没有）
2.最优存货量
经济订货模型（变动订货成本&变动储存成本）
3.再订货点
4.保险储备
缺货成本=缺货数量x发生概率x年订货次数x单位缺货成本
保险储备从0开始一个个实验-间隔为表中间隔
当缺货成本+储存成本最低（拐点）时最佳
5.控制系统-ABC系统&JIT系统
第五节：流动负债管理
1.信用条件
2.成本
收款法-贴现法-加息法
3.短期融资券
4.商业信用
重点：现金折扣要不要使用？
